银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了-西安百润财务管理有限公司

 二维码 22
发表时间:2021-06-04 08:28作者:百润财务管理来源:百润财务管理网址:https://www.xianbairun.com/

1、问:超过提示付款期限的银行承兑汇票,承兑行是否仍必须按规定付款?

答:银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了,银行承兑汇票的持票人超过规定期限提示付款的,丧失对前手的追索权,持票人在作出说明后,仍可以向承兑人请求付款。承兑银行根据有关制度作必要审查后,按正常付款手续办理付款。

一、关于银行承兑汇票期限

(文章来源:天下通商贸-让电票贴现更简单,做电票知识普及的领航者,关注抖音号390626901免费获

2、问:如何正确理解“商业汇票的付款期限最长不得超过6个月”?

答:支付结算办法规定,商业汇票的付款期限,最长不得超过6个月,这里说的“付款期限”并不是承兑银行支付汇票款项的时间,而是指出票人与承兑人约定的延期付款的时间,即商业汇票的延期付款的时间或称汇票的到期日应当在规定的6个月以内,由有关当事人来确定,并明确地记载在汇票的“汇票到期日”栏内。超过6个月的商业汇票银行不予受理。

二、关于银行承兑汇票背书转让

1、问:**收款人能否将银行承兑汇票背书转让给出票人?

答:银行承兑汇票的**收款人不能将承兑汇票以任何方式直接转让给出票人,这是由银行承兑汇票的性质所决定的。

回头背书是指持票人将票据转让给票据债务人的背书,在票据法的理论上,回头背书是允许的。但银行承兑汇票是承兑银行以银行信用为商业信用担保,支持生产和经营的正常进行,汇票到期后一旦出票人账户无款,承兑银行就要无条件为出票人垫款,形成逾期贷款。如果**收款人将汇票转让给出票人,就有双方合谋套取银行资金之嫌。对于**收款人将汇票转让给出票人的承兑汇票,承兑银行可以拒绝付款,其他银行不得予以贴现、转贴现和再贴现。

银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了

银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了

2、问:如果一张银行承兑汇票经多次背书转让,其中有个人背书的,承兑银行应如何处理?

答:对经背书转让的银行承兑汇票,如果在其间有个人背书的,可以通融付款(相关人员需出具说明),若最后持票人为个人的,应当拒绝付款,若**收款人为个人的,不得付款,银行也不能办理贴现,转贴现和再贴现。

三、有关银行承兑汇票票据要素的常见问题

1、问:票据到期收款,委托收款凭证上的付款人指谁?

答:《支付结算办法》第73条,承兑银行是票据的主债务人,负有到期无条件支付票款的责任。因此,付款人是指承兑银行。

如凭证付款人栏直接填写出票人的,则可认为持票人直接行使追索权,未向承兑银行请求付款,承兑银行可不予付款;出票人因持票人直接行使追索权,也可拒绝付款。持票人的票据权利得不到实现。以上这些是根据票据法理的分析得出的结论。在实务中,由于不同银行和持票人理解上的差异,填写出票人的,承兑银行在没有其他合法的抗辨事由的情形下,一般应予付款。

2、问:收款人账号在银行承兑汇票上记载起什么作用?

答:持票人持未经背书转让的商业汇票委托开户银行向承兑银行收取票款时,托收凭证上填制的收款人名称应与票面记载的收款人名称一致;开户行名称和账号可与票面记载的收款人开户行名称和账号不同,但托收凭证上填制的开户行与票面记载的收款人开户行应是同系统的银行。

银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了

银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了

3、问:银行承兑汇票的出票人能否以自己为收款人?

答:出票人签发商业汇票时不能以自己为收款人。银行承兑汇票的承兑为出票人承兑商业汇票的目的是为了支持出票人在资金短缺的情况下,为其担保,保证其签发的商业汇票到期无条件付款,以促成交易,实现购销双方的生产经营正常进行。因此,银行承兑汇票的收款人必须是出票人以外的他人。

四、有关银行承兑汇票票据使用的常见问题

1、问:自然人能否使用银行承兑汇票?

答:从理论来讲,票据作为一种支付工具,无论是法人还是自然人都可以使用。但是票据法规定,票据活动应当遵守法律、行政法规,否则其票据权利就可能得不到法律保护。

银行承兑汇票是银行在开户企业签发的商业汇票上记载一定事项保证到期无条件付款的票据。银行之所以为开户企业承兑该张商业汇票,是因为出票人在该银行开有账户,具有一定的资金关系且信誉良好。银行承兑汇票的实质是银行以自己的信誉为出票人担保,保证票据到期得以付款。汇票到期后,通常情况下出票人的账户内有足够的资金可以付款,但受多种因素的影响,出票人也完全有可能付不了款,这样,承兑银行就要为自己的“承兑”付出代价,为其垫款代为付款,所垫款项就是出票人的逾期贷款。由于存在垫款的风险,必须对银行承兑汇票的使用者作出严格的限制。

票据管理实施办法规定,向银行申请办理汇票承兑的商业汇票出票人,必须具备两个条件,一是在承兑银行开有账户,二是资信状况良好,并具有支付汇票金额的可靠资金来源。商业汇票办法规定,在银行开立账户的法人之间根据购销合同进行的商品交易,可以使用商业承兑汇票。其他法人和个人不得使用银行承兑汇票。支付结算办法规定,在银行开立账户的法人以及其他经济组织之间,必须具有真实的交易关系或债权债务关系,才能使用银行承兑汇票。因此,自然人不能申请签发银行承兑汇票,也不能以背书转让的方式取得银行承兑汇票。

银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多人都搞错了

2、问:空白银行承兑汇票凭证能否出售给出票人保管?

答:空白银行承兑汇票凭证是银行的重要空白凭证,必须切实加强管理。它与支票等票据结算凭证不同,不能直接出售给出票人保存。为加强对空白银行承兑汇票凭证的管理,当银行同意为出票人承兑商业汇票时,应由出票人按份购买空白银行承兑汇票凭证,并由承兑银行监督使用,不得带离柜台。这样做可以有效防止不法分子利用真实的空白承兑汇票凭证,盗用银行的印章伪造票据。

来源 | 由“百润财务”整理于网络

声明:转载分享请注明出处



精彩导读
文章附图

各大企业为了保证生产经营的资金需求,充分的发挥了银行承兑汇票在货款回笼中的重要作用。为什么要使用银行承兑汇票,分析...

文章附图

A公司财务因为疏于检查票据正面导致盲目签收,按规背书人在票据上记载“不得转让”字样,其后手也不得再背书转让。转让限

文章附图

对于电子商业汇票(简称电票)的概念,票友们绝对不陌生了。电票安全性更高、操作成本更低等优点也被广泛认可,但近日频繁

文章附图

1、问:超过提示付款期限的银行承兑汇票,承兑行是否仍必须按规定付款?答:银行承兑汇票的这4大类问题,你知道吗?很多...

文章附图

1首先我们应该明确的是:商业承兑汇票是由出票人自主签发,并且要求付款人见票时或者规定期限内,无条件的向持票人或者收...

文章附图

企业为什么要用银行承兑汇票?相对于其他方式,银行承兑汇票有什么优势?1、银行承兑汇票是商业汇票的一种,企业作为承兑

文章附图

央企商业承兑汇票互认联盟成立:联盟成员如何为自身增信加持我的三条建议据票据经纪委员会官方报道26日,中国国新控股有限责任公司携手51家中央企业共同发起设立的央企商业承兑汇票互认联盟在京举行签约仪式。联盟的成立,标志着中国国新搭建的商业票据流...

文章附图

银行承兑汇票最全详解票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券,即某些可以代替现金流通的有价证券。票据的概念有广义和狭义之分。广义的票据泛指各种有价证券和凭证,如债券、股票、提单、国库券、发票等等。...

文章附图

即使法律允许“票据经纪职业”的存在,该职业依然面临两大“陷阱”前言:为什么国家要在金融领域实行特别牌照?并且,即使持牌上岗,在有牌照的情况下,也会严加监管》?在我看来至少有三方面的原因:一是,主观方面:只要涉及金融领域,每一种金融工具(包括...

文章附图

商业承兑汇票完全是以商业信用为基础,是基于企业双方的良好信用的基础之上进行交易。但是商业承兑汇票的相关问题不是每一个当事人都知晓。接下来旷真法律集团带您一起了解商业承兑汇票问题的普法十式,避免不必要的坑:一、商业承兑汇票与银行承兑汇票有什么...


合作伙伴
COOPERATIVE PARTNER
标签模块
合作银行
合作机构
合作伙伴

关于我们
ABOUT US
百润财务

百润财务有限公司是一家专业代账,公司注册,电子承兑汇票贴现的公司 简易的贴现流程:

查询验票(约5分钟)→签订转让协议(约5分钟)→百润财务支付系统打款(约5分钟)→企业查询帐户确认贴现款到帐→百润财务收票,交易完成
百润财务
联系电话:132-7923-9823